Как сэкономить на налогах поставщику WILDBERRIES?

Содержимое статьи

• Система налогообложения для поставщика Wildberries
• Сумма для уплаты налога на Wildberries
• Ведение поставщиком бухучета для Wildberries
• Важные выводы

Каждый поставщик хотел бы сэкономить свой бюджет. Это можно сделать различными способами, например, через оптимизацию затрат на налогообложение. Как снизить налоговую ставку и сократить расходы? Перед стартом продаж на маркетплейсе продавцы выбирают организационно-правовую форму регистрации.

Начинающий селлер оформляет деятельность комфортным для него способом (самозанятый, ИП или ООО). Для того чтобы это сделать грамотно, ознакомьтесь со статьей «Как правильно выйти на WildBerries с нуля». От принятого решения зависит не только форма расчетов с контрагентами, но и размер налогов.

Шаг не в ту сторону может привести к переплате взносов и снижению прибыли. Прыгать с системы на систему, увы, не получится: ее могут назначить только при открытии бизнеса или сменить один раз в начале следующего года, написав заявление до 31 декабря текущего года.

Правильный выбор налогообложения еще не означает окончательную победу в борьбе за сохранность честно заработанных. Грамотно рассчитать налог тоже надо уметь, если не хотите, чтобы в один прекрасный день Ваш расчетный счет был заблокирован. Не стоит переживать раньше времени, сейчас во всем разберемся.

Возможно ли начать бизнес на WildBerries, не сливая бюджет на поиск той самой стратегии, которая приведет к успешным продажам? Приходите за ответом на бесплатный вебинар «Эффективная стратегия на WILDBERRIES – Революция» Астракова Дмитрия ( Подпишитесь на Telegram-канал: @Astrakov_PRO), ведущего эксперта по работе на маркептлейсах с опытом в IT-коммерции более 20 лет. Если этому быть, это зависит только от Вас.

Какое налогообложение для WILDBERRRIES выбрать продавцу?

При выходе на онлайн площадку селлер планирует бюджет, который будет вложен на развитие бизнеса. Верно просчитанная финансовая модель обеспечит стабильную поставку товаров и запас средств на продвижение. Ошибки в подсчете могут привести к плачевным последствиям.

Если неосознанно выбрать вид налогообложения для Вайлдберриз, это может привести к переплате налогов, снижению финансовых результатов поставщика и потере конкурентоспособности. Как такая мелочь может повлиять на доход селлера?

При расчете unit-экономики или прибыли с одной единицы товара важна каждая статья расходов. Заплатить в казну, например, 30 тыс. руб. по УСН (упрощенной системе налогообложения доходы – расходы) или 150 тыс. руб. по ОСН (общей системе налогообложения) чувствуется разница? А если речь идет о миллионной прибыли? И это не единоразовое явление. Выбрали не ту систему при регистрации, все – ждите конца года для смены.

Какие налоги самозанятых на WILDBERRIES?

Самозанятому на маркетплейсе приходится проще всего: у него нет разнообразия вариантов и он платит НПД 6% (налог на профессиональный доход), так как сотрудничает с юридическим лицом в лице WildBerries. Что это означает:

• годовой доход не более 2,4 млн. руб.;
• нет бухгалтерской отчетности;
• не надо самостоятельно вести налоговую отчетность и подавать декларации в ФНС;
• нет оплаты страховых взносов, есть добровольный перевод взносов на пенсионное обеспечение.

Какой налог с продаж WILDBERRIES платят ИП и ООО?

При регистрации ИП и ООО автоматически устанавливается ОСН, если вовремя не было заявлено о переходе на другой режим. ОСН предусматривает:

• неограниченный годовой доход;
• ведение бухгалтерской отчетности;
• ведение налоговой отчетности и подача деклараций в ФНС;
• оплату страховых взносов за себя и работников.

ОСН для ИП	ОСН для ООО
НДФЛ 13%	На прибыль 20%
НДС 0-20%	НДС 0-20%
На имущество до 2%	На имущество до 2,2%

ОСН считается самым тяжелым налоговым режимом из-за высокой налоговой ставки и обязательств по отчетности. Подходит для предпринимателей и организаций с большой численность сотрудников или чей доход превышает пределы дохода, установленные другими налоговыми режимами.

Но, есть один достаточно жирный плюс – НДС (налог на добавленную стоимость). Если все расчеты проходят «в белую», то возврат НДС предоставляет возможность сэкономить достаточно крупные суммы.

УСН – самый популярный и удобный режим для ведения бизнеса на WildBerries. Здесь платится один налог вместо трех, как в ОСН. Для этого режима характерно:

• годовой доход не более 188,55 млн. руб;
• нет бухгалтерской отчетности;
• ведение КУДиР (книга учета доходов и расходов);
• ведение налоговой отчетности и подача декларации в ФНС;
• оплата страховых взносов за себя и работников.

УСН 6% – налог с суммы дохода (суммы, которую заплатили покупатели). Логично применять, когда доходы более 60% по отношению к расходам. Если сумма доходов за год превышает 300 тыс. руб, то необходимо дополнительно оплатить 1% сверх суммы, превышающей этот предел.

ИП платят страховые взносы независимо от того, ведется деятельность или нет, для ООО никаких взносов не требуется, но надо сдать нулевую отчетность и оформить отпуск без содержания.

УСН 15% – налог с суммы дохода минус расходы. Лучше использовать, когда расходы составляют большую часть от доходов (аренда, зарплата, сырье, логистика). Каждую статью расходов необходимо детально подтвердить договорами, актами выполненных работ, платежками. Отлично подойдет агентам, которые реализуют через свой личный кабинет чужой товар. К расходам в таком случае относится себестоимость товара, комиссия маркетплейса, логистика и т.д.

Существует еще АУСН (автоматизированная упрощенная система налогообложения) – это экспериментальный налоговый режим на территории Московской области, Москвы, Республики Татарстан и Калужской области). Подойдет для ИП и ООО с численностью сотрудников не более 5 человек.

АУСН 8% – налог с суммы дохода;

АУСН 20% – налог с суммы дохода минус расходы.

Основные требования для АУСН:

• годовой доход не более 60 млн. руб.;
• бухгалтерская отчетность только для ООО;
• не надо самостоятельно вести налоговую отчетность и подавать декларации в ФНС;
• оплата страховых взносов только за работников.

Налоговые обязательства для поставщиков WildBerries из стран СНГ существенно не отличаются от российских партнеров. Налоговая ставка на прибыль в странах ближнего зарубежья ниже, чем России, что позволяет местным селлерам сократить свои расходы и увеличить итоговую прибыль.

Многие поставщики идут на хитрость и регистрируются в регионах, чтобы получить сниженное налогообложение Вайлдберриз. Это не плохой способ сократить расходы. Но условия в каждом регионе отличаются, перед принятием решения зарегистрироваться в другом регионе важно узнать все тонкости. Где-то относятся к такому ходу нормально, где-то могут вставлять палки в колеса.

Подпишитесь на бесплатный Telegram-канал и ни одно событие на WildBerries не пройдет мимо Вас. Получите доступ к актуальным новостям, обновлениям и инсайдерской информации, чтобы повысить эффективность вашего бизнеса на онлайн-платформе.

Достали низкие продажи на WILDBERRIES?

Кстати, если Вы хотите узнать все о том, как поднять продажи на WILDBERRIES – рекомендую подписаться на бесплатный Telegram канал: @Astrakov_PRO. Автор проводит очень крутые живые эфиры и вебинары по самым важным и острым темам, разбирает успешные кейсы, делится опытом и секретными фишками. Рекомендую! У участников продажи на WILDBERRIES идут вертикально вверх! Подписаться на канал

С какой суммы платить налог на WILDBERRIES?

Если вы до сих пор уверены, что платите налог с суммы, поступающей на расчетный счет, вы глубоко заблуждаетесь... WildBerries – это не обычный агент, платформа оказывает услуги по продаже, хранению, логистике товаров и т.д. и берет определенную часть денег с Вашего дохода. Сумма продаж и та, которая поступает на расчетный счет – разные. Платить нужно с суммы продаж. Ее можно посмотреть в отчете реализации.

Заходим в отчет реализации. Находим столбик с названием «Вайлдберриз реализовал товар» – с этой суммы платится налог. Если вы оплачивали налог с суммы, поступившей на р/с, то надо сделать перерасчет и заплатить остаток. Глупо полагать, что налоговая об этом не узнает. Маркетплейс предоставляет электронный чек как покупателю, так и налоговой.

Как поставщику вести бухучет при продажах на WILDBERRIES?

Бухгалтерский учет – это кропотливый труд, постоянное внимание и контроль за своими действиями, которые сопровождают исполнителя на протяжении всей деятельности по учету. Одна пропущенная цифра может перерасти в миллионные убытки. Каждый сам принимает решение, как и кто будет вести бухучет WildBerries.

Рассмотрим возможные варианты:

• Самому сводить данные в таблицу Еxcel: вносить суммы продаж и в конце года считать итоговую для оплаты налога. Далее самостоятельно формировать декларацию.
• Интегрировать бизнес в специализированное программное обеспечение (например, «1С», «Конур.Экстерн» и т.д.).
• Использовать сервис онлайн-бухгалтерии в банке, где открыт расчетный счет или услуги отдельных компаний, специализирующихся на работе с ИП и ООО (например, «СБИС», «Эльба», «Мое дело», «Nalog.MP» и т.д.).
• Нанять личного бухгалтера или прибегнуть к разовым услугам бухгалтерских фирм.

Пенсионные взносы платятся в любом случае, заработали вы что-то или нет. Для удобства можно использовать калькулятор расчета страховых взносов на сайте Налоговой. Выбор есть всегда: платить раз в год или же ежеквартально, разбив на 4 суммы. Можно перекрывать сумму налога пенсионными взносами, но не более 40 тыс. руб. в год. Если зарабатываете более 300 тыс. руб. в год, то помимо взноса 40 тыс. руб. надо платить 1 % с оборота, но не более 8 платежей (по 40 тыс. руб.).

Освоить ключевые навыки и получить инструменты, необходимые для успешного продвижения и управления бизнесом на WildBerries, – возможность встать в один ряд с крупнейшими селлерами маркетплейса. Пройдите тренинг уровня PRO «В ТОП на Wildberries» и заявите о своем бренде на самой быстрорастущей торговой платформе.

Хотите получить доступ к тренингу «В ТОП на WILDBERRIES»? У Вас есть уникальная возможность посетить вебинар признанного эксперта по WILDBERRIES Астракова Дмитрия совершенно бесплатно, а также в качестве бонуса можно будет получить доступ к курсу.

Не упустите свой шанс. Регистрируйтесь прямо сейчас — жми кнопку «Занять место».

Важные выводы

«Ты можешь не заметить, что у тебя все идет хорошо. Но налоговая служба напомнит».

Выходя на WildBerries, поставщикам не стоит забывать о том, что налоги могут съедать существенную часть прибыли. У Вас будет всего 2 шанса за год поменять систему налогообложения: во время регистрации бизнеса и в период до 31 декабря.

Что будет, если при оформлении ИП или ООО селлер не объявит о желании оплачивать налоги по той или иной системе? Ему автоматически начислят налог с продаж WildBerries по самой жесткой ставке ОСН, которая мало кому подходит. Самой распространенной является ставка УСН, которая начисляется двумя способами в зависимости от размера дохода поставщика.

После того как продавец маркетплейса определился с налоговой системой, надо разобраться с какой суммы нужно платить налог на WildBerries. Площадка предоставляет в налоговую электронные чеки с покупок, поэтому допускать ошибки нельзя. Это может привести к блокировке расчетного счета и последующим разбирательствам.

Уважаемый читатель, понравилась моя статья? Меня зовут Астраков Дмитрий, я основатель WBStat.PRO, автор тренинга «В ТОП на WILDBERRIES». Хотите узнать, КАК ПОДНЯТЬ ПРОДАЖИ НА WILDBERRIES? Подпишитесь на мой бесплатный Telegram-канал: @Astrakov_PRO – там каждый день выходит самая крутая информация о WildBerries: